2025年五险一金缴费比例和缴费额标准最新

　　2025年五险一金的缴纳金额因地区、缴费基数和缴费比例的不同而有所差异。以北京为例，根据相关规定，2025年五险一金的缴纳情况如下：

　　假设某公司员工小李2025年的税前工资为·15000元/月，且缴费基数为15000元(在上下限范围内)，住房公积金单位和个人缴费比例均为12%，则小李每月五险一金的缴纳金额如下：

　　社保缴纳金额：

　　养老保险：个人缴纳15000×8%=1200元，单位缴纳15000×16%=2400元。

　　医疗保险：个人缴纳15000×2%+3=303元，单位缴纳15000×9.8%=1470元。

　　失业保险：个人缴纳15000×0.5%=75元，单位缴纳15000×0.5%=75元。

　　工伤保险：单位缴纳15000×0.4%=60元，个人无需缴纳。

　　生育保险：单位缴纳15000×0.8%=120元，个人无需缴纳。

　　个人社保缴纳总额为1200+303+75=1578元，单位社保缴纳总额为2400+1470+75+60+120=4125元。

　　住房公积金缴纳金额：个人缴纳15000×12%=1800元，单位缴纳15000×12%=1800元。

　　再以上海为例，2025年社保缴费基数上限为36921元/月，下限为7384元/月，住房公积金缴存基数上限为34188元，下限为2690元。若小李在上海，工资同样为15000元/月，住房公积金单位和个人缴费比例均为12%，则其每月五险一金缴纳金额如下：

　　社保缴纳金额：

　　养老保险：个人缴纳15000×8%=1200元，单位缴纳15000×16%=2400元。

　　医疗保险：个人缴纳15000×2%=300元，单位缴纳15000×10%=1500元。

　　失业保险：个人缴纳15000×0.5%=75元，单位缴纳15000×0.5%=75元。

　　工伤保险：单位缴纳15000×0.5%=75元，个人无需缴纳。

　　生育保险：单位缴纳15000×1%=150元，个人无需缴纳。

　　个人社保缴纳总额为1200+300+75=1575元，单位社保缴纳总额为2400+1500+75+75+150=4200元。

　　住房公积金缴纳金额：个人缴纳15000×12%=1800元，单位缴纳15000×12%=1800元。

　　此外，成都2025年养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险的缴费基数下限为4511元，上限为22555元，住房公积金缴费基数上限为31362元，下限为2100元。其缴费比例与北京、上海也有所不同，如医疗保险单位缴纳比例为6.75%，失业保险单位缴纳比例为0.6%等。

　　如果你想了解更准确的五险一金缴纳金额，可以提供具体的地区和工资信息，以便进行更精确的计算。

　　五险一金是不是必须要交?

　　五险一金通常是必须要交的，但存在一些特殊情况除外。

　　根据《社会保险法》和《住房公积金管理条例》等相关法律法规，用人单位有义务为与本单位建立劳动关系的全日制用工员工缴纳五险一金。五险是法定强制要求，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。住房公积金虽非严格意义上的强制，但多数地区也有相关规定要求企业为员工缴存。

　　不过，也有一些特殊情况可以不缴纳五险一金，比如非全日制用工，用人单位可以不为其缴纳五险一金，但需按照规定为其缴纳工伤保险。此外，退休返聘人员与用人单位建立的一般不是劳动关系，而是劳务关系，单位通常无需为其缴纳五险一金。还有在校实习生、劳务派遣人员、已经有主职单位缴社保的兼职员工等，一般也不需要用人单位缴纳五险一金。

　　五险一金公司不交犯法吗?

　　五险一金公司不交通常是犯法的。

　　根据《社会保险法》规定，用人单位必须为职工依法缴纳社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。这是用人单位的法定义务，具有强制性，用人单位不能以任何理由拒绝缴纳。即使员工自愿放弃缴纳，该约定也因违反法律强制性规定而无效。

　　对于住房公积金，虽然其强制性程度与五险略有不同，但根据《住房公积金管理条例》，单位也应按时、足额为职工缴存住房公积金。公司不给员工缴纳住房公积金属于违规行为，员工可向住房公积金管理中心投诉要求补缴。

　　公司不交社保怎么举报?

　　公司不交社保可以通过以下多种途径进行举报：

　　向社保经办机构举报：可以前往当地社保经办机构的办事窗口，填写举报表格，详细说明公司未缴纳社保的情况，并提交相关证据材料，如劳动合同、工资流水、社保缴费记录等。也可以在当地社保官网找到“投诉举报”入口，按指引填写提交相关信息。

　　向劳动监察部门投诉：拨打全国统一的人力资源和社会保障服务热线12333，拨通后转“劳动保障监察举报”，向接线员清晰准确地告知公司名称、地址、未缴纳社保等情况。也可以直接到当地劳动保障监察大队办公地点，提交身份证复印件、劳动关系证据、举报申请书等材料，填写《劳动保障违法行为登记表》。

　　通过市长热线或政务服务热线举报：拨打当地市长热线或政务服务热线，向接线人员反映公司不给员工缴纳社保的问题，后续按要求提供相关材料。

　　向税务部门举报：如果公司已办理社保登记，但存在未按时足额缴纳社保费用的情况，可拨打12366纳税服务热线，报单位名称、地址，说“怀疑单位少缴社保费”。

　　举报时，需要确保提供的信息真实准确，并积极配合相关部门的调查工作。同时，要保留好相关证据，如劳动合同、工资条、银行流水、工作证等，这些证据有助于证明你与公司存在劳动关系以及公司未缴纳社保的事实。